Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор НДС подробный / Сумма прописью для договора». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мы написали краткую справку для всех, кого заинтересовала информация о том, что значит НДС, чему он равен, и для чего он нужен. Скорее всего, данную аббревиатуру слышал практически каждый человек, включая тех, кто не имеет никакого отношения к бухгалтерии или предпринимательству, так как указанный термин можно наблюдать в любом чеке, полученном в магазине.
| Дата | Изменение |
| 1 января 1992 года | Введен налог на добавленную стоимость в размере 28%. |
| 1993 | Размер налога снижен до 20% |
| 2004 | Ставка НДС была снижена до 18% |
| 2019 | Стандартная ставка вновь была повышена до 20% |
Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% (действовавший в 2018 году), 20% или 10% — вы получите результат в цифрах, а не прописью. Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:
Сумма: (1+ ставка НДС: 100)
Как это сделать на калькуляторе:
Шаг 1. Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 20 %, то на 1,2.
Шаг 2. Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.
Шаг 3. Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.
Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.
Когда может потребоваться расчёт
Все случаи, когда нужно рассчитывать объём выплат НДС, указаны в статье №164 Налогового кодекса Российской Федерации. Воспользоваться онлайн-сервисом, чтобы начислить или выделить НДС 20 из суммы может потребоваться:
- При получении денег из списка ст. №162 НК РФ:
- деньги в виде финпомощи или для увеличения фонда;
- прибыль от страховых поступлений (когда контрагенты не выполнили обязательства);
- средства от процентов (плата облигациями, векселями или процент, который больше основной ставки Центробанка).
- Аванс за будущую поставку или же передачу прав на имущество.
- Реализация полученного имущества.
- Взимание суммы налога соответствующими органами.
- При реализации автомобилей, приобретённых у физлиц.
- При реализации сельскохозяйственной продукции.
- При делегировании прав на имущество, согласно статье №155 Налогового кодекса РФ (пункты два-четыре).
Пример расчета налога по ставке 20% от суммы
Покажем на примере, как рассчитать НДС 20%, когда известна стоимость отгружаемой продукции без налога
Пример 1:
ПАО «Стройлес» 23 января 2019 года отгружает в адрес ООО «ПромСтройМаг» фанеру в количестве 150 листов. Цена одного листа 850 руб. без НДС. Реализация данного вида продукции с 1 января 2019 года подпадает под ставку НДС 20%. Бухгалтеру ПАО «Стройлес» необходимо выписать комплект документов на отгрузку (накладную и счет-фактуру) с указанием общей стоимости фанеры и НДС.
Вначале бухгалтер рассчитал стоимость отгружаемой фанеры без НДС путем перемножения цены одного листа на количество отгружаемых листов:
850 руб./лист х 150 листов = 127 500 руб.
На следующем этапе бухгалтер вывел сумму НДС на основании разрешенной ставки:
127 500 руб. х 20% = 25 500 руб.
Итоговым действием станет вычисление общей стоимости реализованной фанеры с учетом налога:
127 500 руб. + 25 500 руб. = 153 000 руб.
Рекомендации по работе с Калькулятором
Прежде чем начать проводить расчеты рекомендуем выбрать тип подсчета (Начислить или Выделить НДС). Это нужно, потому что калькулятор ндс отображает все проведенные расчеты по мере ввода чисел в калькулятор.
Кстати! У нас на сайте есть множество разных удобных сервисов, например простой онлайн калькулятор, а также калькулятор процентов. Пользуйтесь!
Чтобы изменить режим работы устройства, кликните мышкой или нажмите на соответствующую кнопку. Стоит отметить, что расчеты можно проводить даже в случае отсутствия интернета. Режим «Ставка НДС» или «Режим работы», введенные последними, хранятся в памяти калькулятора.
Чтобы скопировать «Сумму без/с НДС» или «Сумму НДС», необходимо кликнуть по цифрам. В результате выполнения данного действия появится специальное окно. При нажатии на кнопку «Х» калькулятор вернется к начальным настройкам (то есть, выделение НДС по ставке 18%).
Полученный результат отображается прописью или в числовом виде. Вариант прописью удобно копировать из специальных полей. Результат вычислений можно сохранить, используя специальную кнопку. Ненужные результаты можно удалять из расчетов, редактируя таблицу. Если Вам нужно перенести данные в основные расчеты, кликните в таблице по сохраненным результатам.
Также можно отправить ссылку на произведенные расчеты по мессенджеру или е-мейлу, скопировав «Ссылку на результат».
Формула расчета НДС
Чтобы выделить НДС из приведенной суммы, необходимо введенную сумму с НДС умножить на 18 и потом разделить на 118. Попробуем этот метод на примере.
Давайте посчитаем НДС, из 650. Следовательно, 650х18/118 = 99.15. Видим, что НДС равен 99.15. Поэтому, сумма без НДС будет равна — 650-99.15 = 550.85.
Чтобы начислить НДС нужно произвести несколько несложных операций. Нужно Цену без НДС умножить на 0.18 и к получившемуся результату добавить Цену без НДС. Ниже рассмотрим пример.
Начислим НДС на 650: 650х0.18+650=767. НДС в данном случае равен 117. Сумма с НДС составляет 767.
Формула расчета НДС напрямую зависит от применяемой ставки налогообложения:
- 20% — основные виды товаров, работ и услуг;
- 10% — детские товары и учебная литературы, некоторые продовольственные и медицинские товары, а также племенные животные (ст. 164 НК РФ);
- 0% — льготная ставка, например, экспорт продукции. Льготные виды деятельности закреплены в 164 ст. НК РФ.
Чиновники установили расчетные ставки. Они применимы, когда в стоимость реализации уже включен налог. Формулы расчетных ставок:
- Формула, как посчитать от :суммы НДС 20%
НДС = размер выручки × (20/120).
- Формула, как выделить НДС из суммы, для льготных видов деятельности (10%):
Как рассчитать, какой НДС подлежит к уплате в бюджет
Согласно статье 164 Налогового Кодекса Российской Федерации, товары, реализуемые на внутреннем рынке, должны облагаться НДС. Все поступающие от налогового обременения деньги должны быть начислены на счета налоговой службы не позже момента истечения налогового периода.
Вы можете рассчитать конечный размер отчислений в налоговую службу, воспользовавшись формулами выше. Налоговую ставку для расчетов берите, исходя из статьи 164 НК РФ:
- В соответствии с п. 1, ставка в размере 0% актуальна для товаров, идущих на экспорт: нефтедобывающих, транспортирующих природный газ и нефтеперерабатывающих предприятий; международных транспортных услуг; для услуг по пригородной и дальней перевозке железнодорожными сообщениями; для товаров, имеющих важное значение для проводимых на территории РФ крупных международных мероприятий (Олимпиады, FIFA и т.д.);
- В соответствии с п. 2, ставка 10% установлена для большинства продовольственных товаров (подробнее в пп. 1), детских товаров, лекарственных изделий и медицинского оборудования, а также ставкой 10% облагается внутреннее воздушное сообщение (перелеты внутри страны);
- В соответствии с п. 3, все остальные категории товаров облагаются налогом в размере 18%.
Налог на добавленную стоимость платят регулярно потребители и производители услуг и товаров. В каждый реализуемый продукт заложен определенный размеров процентов. Они выделяются государству для его целей. На практике это эффективный метод сбора средств с физических и юридических лиц. Налоговый Кодекс Российской Федерации предусматривает различные ставки для определенных товаров:
- Для основных групп продукции, на которые не установлены льготные ставки, начисляется 20% (ранее 18%).
- Для продуктов питания, товаров первой необходимости установлен размер налога 10%.
- Экспорт, заграничные перевозки, транспортировка природных ресурсов за пределы страны не облагается дополнительными платежами – 0% НДС.
Изымаемая сумма с товара всегда указывается в чеках. Средства идут на цели социальной политики, образования, медицины. Субсидии, дотации выплачиваются с собранных налогов. Благодаря НДС решаются общегосударственные и экономические вопросы.
В России есть несколько ставок налога на добавочную стоимость – 0, 10 и 20 процентов. Подробно об этом написано в статье 164 Налогового кодекса. И для каждой из них существует своя формула НДС.
Так, нулевой налог действует для некоторых специфических производств. Например, к таковым отнесена космическая отрасль. Кроме того, он охватывает те группы товаров, по которым существуют особые формы налогообложения.
Пониженная ставка – в 10 процентов – предусмотрена, например, для детских товаров, основных категорий продуктов, а также лекарств и медицинских препаратов. В остальных случаях производители, поставщики попадают на полный налог – в 20%. И это все надо учитывать, прежде чем рассчитать НДС от суммы сделки.
Как рассчитать НДС (20%) для юридических лиц на калькуляторе
Вы представитель организации или индивидуальный предприниматель и хотите понять, как посчитать сумму с НДС, чтобы включить налог в итоговую цену товара или услуги, или узнать, как выделить НДС из суммы? С помощью онлайн-инструмента сделать это чрезвычайно просто. Чтобы использовать онлайн НДС калькулятор, выполните единственное действие — введите число в строку.
Справа появятся выделенный и начисленный налог и сумма продажи или покупки с учетом и без учета налога.
Так как некоторые товары облагаются по ставке 10%, то в строке «ставка налога» разрешено изменение значения, калькулятор НДС формирует значение с учетом этой ставки.
В полях справа тут же появятся правильные итоговые цифры.
О налоге на добавленную стоимость
НДС представляет собой налог федерального значения. Он взимается косвенным образом. То есть итоговую цену оплачивает покупатель, но поступление обеспечивают компании и предприниматели.
В том числе НДС – это конечная цена за товар, куда включен сбор. Пошлина стала использоваться в РФ с 1992 года. Первоначальный размер был на отметке 28%. В 2004 произошли изменения, и НДС стал 18%. В 2019 году был подписан указ, согласно которому ставка с 1 января составит 20%.
Чтобы рассчитать сумму, требуется стоимость товара умножить на 0,2 (при основной ставке 20%).
Также есть пониженная ставка на определенные категории. Сюда входят продукты питания, медицинские товары, книги и учебники.
Обыватели считают, что сами ИП оплачивают товарные сборы. Это не совсем так. В итоге пошлину оплачивает именно покупатель.
Все происходит примерно по следующему алгоритму:
- Предположим, что компания заказала сырье для производства продукции. Организация выплачивает деньги продавцу материалов, и на эту цену начисляется налоговый сбор.
- Далее компания производит свою продукцию и решает, какая конечная цена будет у товара. Пошлина при этом пока не рассчитывается, подсчитываются только расходы.
- На этом этапе организация анализирует количество затрат и устанавливает конечную цену за товар с учетом затрат, акцизов и т.д. Здесь в стоимость включается НДС в том числе.
После продажи продукции организация подсчитывает прибыль и вычитает ставку налога. Получившуюся сумму компания откладывает на исполнение налоговых обязательств.
Комиссия онлайн, расчет комиссии за перевод
Сумма НДС учитывается поквартально. Данные нужно занести в декларацию и отправить в налоговые органы до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января).
Платят НДС ежемесячно, рассчитывая следующим образом. Сумма НДС, уплаченная в предыдущем квартале, делится на три и вносится в последующие месяцы до 25 числа.
В бухгалтерии любого предприятия операции с НДС – важный аспект, требующий внимания и глубоких знаний. Начинающие предприниматели нередко испытывают трудности при начислении и выделении НДС, а ошибки с этими операциями могут обернуться финансовыми потерями. Онлайн-калькулятор НДС помогает правильно рассчитать (начислить и выделить) налог на добавленную стоимость без погружения во все детали расчетов. Нужно ввести в соответствующие окна сумму, процентную ставку и нажать на кнопку с нужной вам операцией.