Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Добровольные взносы в ПФР, или как «купить» себе пенсию. Разбираем с примерами». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Впервые на российском рынке создается система гарантирования прав участников для инвестиционного продукта — пенсионных планов. С его принятием для граждан впервые становится доступен инструмент для долгосрочных накоплений, защищенный от рисков потери. Раньше гарантированными были только краткосрочные сбережения на банковских депозитах и средства, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования.
Как будет работать закон?
Для осуществления выплат по гарантийному возмещению будет создан фонд гарантирования НПО, взносы в который ежегодно будут отчислять все НПФ. Гарантийными случаями будут являться аннулирование лицензии НПФ (за исключением добровольного) и (или) банкротство НПФ с последующим открытием в его отношении конкурсного производства.
Клиент, который еще не начал получать пенсионные выплаты в фонде на момент наступления гарантийного случая, или его правопреемник вправе обратиться в АСВ за выплатой в течение пяти месяцев со дня публикации информации на сайтах АСВ и Банка России. Если же на дату наступления гарантийного случая клиент уже получал выплаты негосударственной пенсии, то фонд-участник продолжит выполнять их той же периодичностью, на тот же срок и в том же размере, но не более двукратного размера социальной пенсии по старости.
К добровольным пенсионным накоплениям относятся не только индивидуальные договоры, но и участие в корпоративных пенсионных программах работодателей. В этом случае гарантированию подлежат личные взносы, сформированные на именных пенсионных счетах. Взносы работодателя, в случае их нахождения на солидарном счете, в периметр защиты не попадают.
Что выбрать – накопительную или страховую пенсию?
Единственно правильного ответа на этот вопрос не существует. Каждый должен и может сделать выбор сам. Но выбор должен быть разумный и обдуманный. Для этого необходима информация о том, в чем состоит различие между этими двумя видами пенсий.
Начнем с самых азов. По российским законам работодатель обязан платить в ПФР 22% размера оклада каждого своего работника. Из этой суммы 6%, составляют так называемый солидарный тариф, то есть, идут в бюджет, из которого складываются фиксированные пенсионные государственные выплаты, а 16% — на формирование личной пенсии данного работника.
- Если потенциальный пенсионер выбрал страховой вариант – все 16% остаются на его лицевом счете. О того, сколько средств на нем накопиться до конца трудовой деятельности, будет зависеть размер пенсии.
- Если выбран смешанный тариф – 10% кладется на лицевой счет в ПФР, а остальные 6% — в НПФ или УК (управляющую компанию) для формирования накопительной пенсии.
- Кроме того, накопительную часть пенсии гражданин может дополнительно увеличить самостоятельно. Например, на счет накопительной пенсии можно положить материнский капитал, или просто делать добровольные отчисления в НПФ.
- Но естественно, за счет того, что ежемесячная пенсионная выплата дробится на две части, размер страховой пенсии уменьшается. Ведь в ПФР поступает, при грубом подсчете, на треть меньше средств.
Есть два ключевых момента, отличающих страховую пенсию от накопительной:
- Накопления страховой пенсии ежегодно индексируются государством. То есть, размер страховой пенсии всегда привязан к прожиточному минимуму. Если он возрастает вдвое с момента, когда началось формирование страховой пенсии, выплата станет вдвое больше. Накопительные пенсии не индексируются. То есть, при удачном вложении, сумма прирастает. При неудачном – остается «замороженной». Грубо говоря, если вы вложили в НПФ материнский капитал в 2013 году, когда он составлял около 300 тыс. руб., в 2022 на вашем счету по прежнему лежит 300 000 рублей, хотя сам маткапитал на сегодняшний день составляет уже 450 тысяч. И в 2050 (при неудачной деятельности ПНФ) эта сумма также останется неизменной. То есть, пенсионной пользы от нее будет мало.
- С другой же стороны, если человек формирует только страховую пенсию, а затем умирает, не получив из ПФР и десятой доли того, что ему предполагалось выплатить, эти деньги «пропадают» — просто остаются в бюджете. Остаток накопительной пенсии получают наследники. По закону или по завещанию – это уже на выбор владельца накопительного пенсионного счета.
Как выбрать негосударственный пенсионный фонд и перевести пенсионные накопления
Доходность накопительного пенсионного счета зависит в первую очередь от доходности НПФ, в котором он находится. Поэтому выбор – дело серьезное, требующее грамотного подхода. На официальном сайте ЦБР регулярно публикуются данные о доходности того или иного ПФР. Эту информацию следует изучить, проанализировать и выбрать наиболее перспективный вариант.
Поменять фонд или управляющую компанию можно раз в год. А также перевести накопительную часть пенсии из ПФР в НПФ (но только, когда закончится действие моратория). Для этого нужно:
- Найти подходящий НПФ (выбрать его из списка, который имеется у ЦБР)
- Заключить с данным фондом договори на ОПС
- Подать заявление о переводе накопительной пенсии в ПРФ (сделать это можно через портал Госуслуг, в МФЦ «Мои документы», либо по почте)
Бессрочная (пожизненная) выплата пенсии
Мы уже говорили, что право на накопительную пенсию возникает одновременно с правом на страховую пенсию по возрасту. Но нужно учитывать, что для бессрочной выплаты необходимо, чтобы сумма накопительной пенсии достигла определенного размера. Если накопительная часть составляет менее 5% страховой, о бессрочной выплате речи не идет – всю сумму выплатят единовременно.
Поле подачи заявления о пожизненной выплате накопительной пенсии (подать его можно лично или по доверенности) решение о ее назначении принимается через 10 дней. Если оно положительное – страховая и накопительная пенсии выплачиваются одновременно.
ВНИМАНИЕ! Пожизненная выплата накопительной пенсии в ПФР не предполагает наследования остатка средств. Она платится лишь застрахованному гражданину до тех пор, пока он жив.
Виды пенсий в системе ОПС
Пенсия в системе ОПС состоит из двух частей.
Страховая часть формируется путем накопления страховых взносов гражданина, которые затем переводятся в пенсионные коэффициенты.
ВАЖНО Размер страховой пенсии в значительной мере зависит от того, какую стоимость пенсионных коэффициентов установит государство на момент выхода гражданина на пенсию, а также от размера надбавки к страховой пенсии, который также определяет государство. Чтобы рассчитывать на получение страховой пенсии, нужно выполнить ряд условий (о них поговорим ниже).
А накопительная пенсия – это деньги, которые копятся на пенсионном счете их обладателя. Цель создания накопительной части пенсии – формирование дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера.
До 2014 года сумма этих средств регулярно пополнялась за счет страховых взносов: из 22% отчислений с зарплат 6% шло на накопительный пенсионный счет, а 16% направлялось в страховую часть. Но с 2014 года государство объявило мораторий на перечисление новых взносов на формирование накопительной пенсии, и все взносы стали поступать в счет страховой пенсии. Пока что мораторий продлили до конца 2022 года.
Накопительная часть существует отдельно от страховой. Основное отличие в том, что до момента начала выплат (пока средства еще копятся на счете будущего пенсионера) накопительную часть можно инвестировать с целью получения дохода. В интересах ПФР или НПФ этим занимаются управляющие компании – частные и государственная. Кому доверить работу с накоплениями, решает сам гражданин.
Управляющие вкладывают накопления в ценные бумаги и размещают в депозиты и таким образом формируют доходность. В зависимости от стратегии той или иной управляющей компании риск будет большим или меньшим, существенно будет отличаться и доходность. Причем успехи в прошлом не гарантируют их в будущем. При желании страховщика можно поменять, однако сделать это можно не чаще чем раз в пять лет. Если же гражданин захочет перевести свои накопления досрочно, то в этом случае он потеряет весь инвестиционный доход за предыдущий период (при этом клиенты ПФР могут без потерь инвестдохода переводить накопления между управляющими компаниями, страховщик при этом не меняется).
Подробнее читайте в статье «Что такое накопительная пенсия?».
ВАЖНО Накопительная пенсия не индексируется государством, а инвестирование пенсионных накоплений может принести как прибыль, так и убытки. Вот почему к выбору УК или НПФ нужно подойти со всей серьезностью.
Выбор страховщика – только за вами
В отличие от страховой, накопительная часть – это реальные деньги, которые до 2014 года начислялись на лицевой счет гражданина в ПФР или НПФ. Это еще один вид пенсии к основной страховой части. Накопительная пенсия не индексируется и растет за счет инвестиционного дохода (если страховщик и управляющий этот доход заработали).
Гражданин сам решает, кто будет управлять его накопительной пенсией. Управление можно передать в ПФР или один из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). К выбору фонда и УК нужно подойти очень внимательно, ведь от результатов их работы зависит размер вашего дохода в будущем. Всегда важно помнить и о том, что досрочные переходы между страховщиками чреваты потерей инвестдохода. Как показывает практика, отыграть такую потерю в дальнейшем очень проблематично.
По умолчанию накопительной пенсией распоряжается Пенсионный Фонд. ПФР передал средства так называемых «молчунов» (то есть тех, кто не переводил накопления в НПФ и не выбирал частного управляющего, работающего с ПФР) в управление Государственной управляющей компании (ГУК) ВЭБ.РФ. Это крупнейший участник рынка пенсионных накоплений, работающий со средствами 39 млн клиентов ПФР. По итогам 2019 года общая сумма накоплений, с которыми работает ВЭБ.РФ, превысила 1, 8 трлн руб. Хотя у ГУК ВЭБ.РФ нет задачи показать самые высокие результаты по доходности (что чревато повышенными рисками), ее портфели в течение последних нескольких лет стабильно в числе лидеров.
Различия договоров ОПС и ДПС
Существует ряд отличий системы ДПС от обязательного страхования:
- ДПС гарантируется договором, а ОПС – государством.
- Добровольное страхование требует волеизъявления сторон, ОПС – осуществляется в обязательном порядке.
- ДПС позволяет страхователю выбирать тарифы и регламент выплаты взносов; тарифы и налоговая база по обязательному страхованию определяется действующим законодательством.
- Страхователь по договору ДПС самостоятельно выбирает компанию, которая будет накапливать и преумножать вложенные им средства; отчисления по ОПС направляются в ряд определённых внебюджетных фондов.
- Бюджет НПФ формируется за счёт доходов от инвестиционной деятельности и вкладов, бюджет госфондов обязательного страхования формируется за счёт взносов работодателей и предпринимателей.
- В ДПС более важным понятием считается схема страхования, а в ОПС ключевыми показателями выступают установленный государством тариф и процентная ставка для базы налогообложения.
ДПС служит дополнением к ОПС, поэтому выплаты по страховому договору называются дополнительной пенсией.
Разница между добровольным и обязательным
Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц.
В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить:
- размер платежей;
- длительность их перечисления;
- периодичность внесения;
- схему формирования (правила наследования, период начала выплат и т.п.).
Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они.
Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию.
Основные аспекты при выборе фонда и заключении договора
Для начала нужно выбрать надежный фонд. На первых этапах важно выяснить подробную информацию о компании, с которой вы собираетесь заключать договор. Главные критерии выбора:
- наличие лицензии;
- рейтинг;
- доходность;
- надежность;
- прозрачность и доступность информации.
Заключение договора происходит в несколько этапов:
- Выбрав фонд, нужно обратиться в его ближайших офис обслуживания и заполнить заявление. Вы также можете отправить заявку в режиме онлайн на официальном сайте фонда.
- Для подписания соглашения потребуются документы: паспорт и страховое свидетельство (где получить СНИЛС, читайте здесь, а в этой статье рассказано, как узнать номер страхового документа).
- В офисе компании вы выбираете пенсионный план, по которому будете вносить средства.
- На ваше имя открывают счет.
- По условиям договора вы вносите на него определенную сумму в установленный в соглашении период. Каждый год сумма, хранящаяся на личном счете, увеличивается за счет полученной инвестиционной прибыли фонда.
- При наступлении пенсионного возраста фонд рассчитывает вам пенсию в соответствии с выбранным вами планом.
Ответы на распространенные вопросы про добровольное пенсионное страхование
Вопрос №1: На что ориентироваться при выборе негосударственного пенсионного фонда?
Ответ: Каждый вкладчик ориентируется исключительно на собственные возможности и предпочтения, учитывая размер своей зарплаты, периодичность, с которой у него появляются деньги для совершения взносов, количество свободных денег и т.д. Практически все условия, на которых будет назначена и начислена пенсия, определяются самим будущим пенсионером. Помочь с выбором может рейтинг подобных учреждений, составленный агентством “Эксперт РА”.
Вопрос №2: Какое государственное учреждение занимается осуществлением контроля за деятельностью негосударственных пенсионных фондов?
Ответ: Уполномоченным органом является Пенсионный Фонд России, однако, какого-либо участия данное государственное учреждение в работе НПФ не принимает. Единственная его задача – контролировать, чтобы граждане не были обмануты. Все НПФ проходят предварительную государственную аккредитацию.
Основные направления развития
В Европе можно выделить три основных направления развития пенсионных реформ:
- Улучшение систем страхования пенсионного финансирования. Меры: борьба с теневыми видами занятости, не подпадающими под пенсионное страхование (15-20 % Западная Европа, 25-30 % — Центральная, Южная и Восточная); повышение пенсионного возраста, увеличение трудового стажа, необходимого для получения пенсии, сокращение льгот, позволяющих досрочно получить пенсию.
- Увеличение минимальных пенсий — в странах ЕС бедность грозит каждому пятому пенсионеру, в России, Великобритании и прибалтийских странах — каждому третьему.
- Снижение рисков, связанных с частными накопительными пенсиями. Среди мер — усиление контроля и надзора за частными пенсионными фондами и выбор менее рискованных финансовых инструментов фондами государственными.
Зачем необходимо государственное страхование пенсионных накоплений
Обеспечение по обязательному пенсионному страхованию – одна из частей выстроенной в государстве системы, цель которой – гарантировать финансовое обеспечение гражданам, которые больше не могут трудиться, например, в силу достижения преклонного возраста. Хорошо, когда есть дети и внуки, финансовое состояние которых позволяет осуществлять качественную заботу о престарелом родственнике, но в современных условиях такое возможно не всегда. К тому же, далеко не все потомки отличаются сознательностью и готовы помогать родителям. А многим пенсионерам просто не на кого рассчитывать, они одиноки.
Полноценно работать пожилой человек уже не в состоянии, падает концентрация, возникает забывчивость, ему требуется больше отдыха, покоя. Но завершение трудовой биографии не является концом существования. Жизнь продолжается, и человеку необходимы деньги.
Как управлять накоплениями обязательного пенсионного страхования
В современной России пенсия является трехкомпонентной. Первый компонент – базовая часть, формируемая за счет солидарных взносов. Это тот минимум, на который может рассчитывать гражданин, имеющий минимальный официальный трудовой стаж пять лет, в течение которых работодатель четко выполнял свои обязанности по отчислению взносов в Пенсионный фонд России. Второй компонент – страховая часть, напрямую зависящая от стажа и размера заработной платы, с которой отчислялись взносы. Третий компонент – накопительная часть, которую гражданин формировал самостоятельно либо с помощью работодателя и которой имеет право распоряжаться.
Накопления в системе страхования пенсий могут быть переданы:
- В управление негосударственному пенсионному фонду. Заявление в НПФ становится основанием для инвестирования ваших накоплений фондом. Если операции будут удачными, есть шанс рассчитывать на увеличение первоначальной суммы. Достигнув возраста выхода на пенсию, гражданин вновь обращается в фонд и истребует свои деньги единовременно либо НПФ будет начислять ежемесячно определенную сумму, рассчитываемую исходя из размера накоплений и периода выплат.
- Одной из 34 частных управляющих компаний (УК). Их реестр ведется на сайте ПФР. Все компании проходят строжайшую процедуру отбора, их деятельность жестко контролируется. Если гражданин в заявлении указывает, что передает средства в конкретную УК, можно быть уверенным, что управлять его накоплениями будет исключительно выбранная фирма.
- В государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (ВЭБ), которая также является управляющей компанией, но принадлежит государству;
- Кроме того, накопления могут остаться в Пенсионном фонде России.
Договор добровольного пенсионного страхования заключается между страхователем и негосударственным пенсионным фондом (либо компанией-страховщиком). Такое соглашение заключается на получение таких типов выплат:
- дополнительная (негосударственная) пенсия;
- единовременное пособие (например, при смерти страхователя);
- выкупная сумма (при досрочном расторжении соглашения).
В качестве соглашения применяется только договор единого установленного образца. Он заключается на период, во время которого взятые страховщиком обязательства должны быть выполнены.
Страхователь имеет право расторгнуть договор в любой момент. Выкупная сумма в этом случае не может быть выплачена другим людям.
Накопительные и другие обязательства должны быть выполнены по месту жительства вкладчика. Действие соглашения прекращается в случае:
- полного выполнения обязательств страховщиком;
- расторжении договора;
- при смерти одного из участников;
- при наступлении одного из оговоренных в договоре форс-мажоров;
- при ликвидации компании-страховщика либо НПФ.
Договор расторгают досрочно в случае перехода вкладчика в другой НПФ или по добровольному соглашению сторон. Поводами для этого также служат судебный иск из-за нарушения условий договора либо нарушение страхователем уплаты выплат.
Страховщиками по ДПС выступают:
- негосударственные пенсионные фонды (НПФ);
- страховые компании.
В роли НПФ выступают некоммерческие организации, которые управляют добровольным страхованием и обеспечением участников фонда (ФЗ — №75 ст. 2).
Застрахованным признаётся любое физлицо, в пользу которого был заключён пенсионный договор.
Участником НПФ вправе стать любое физлицо, независимо от гражданства. Вкладчиком, или страхователем, считается лицо, которое отчисляет страховые платежи в пользу частника. Вкладчиками могут стать:
- гражданин России или иностранного государства;
- иностранное юрлицо, зарегистрированное в РФ;
- органы исполнительной власти.